Vi på Optimal Advice vill gärna uppmärksamma de nya reglerna, som trädde i kraft den 1 juli och som innebär att sjuklöneersättningen till arbetsgivare slopas. Dels för att det kommer att påverka många primärt små, men också medelstora företag. Bara i Skåne där vi själva är operativt aktiva handlar det om så mycket som ca 149.000 företag, men självfallet många fler i hela landet. Detta enligt en undersökning gjord på uppdrag av Handelsbanken utförd av Svenskt Kvalitetsindex.

Vad innebär detta?

Jo, högkostnadsskyddet som tidigare trädde in och hjälpte till med en del av sjuklönekostnaden, upp till ett årligt belopp om 250.000 kronor, slopas nu helt, vilket i praktiken kan leda till oväntat höga kostnader för företag när anställda blir sjukskrivna.

Detta riskerar att skapa en osäkerhet hos arbetsgivare. Inte minst innebär det att många företag kommer att dra sig både en och två gånger för att anställa personer med sjukdomshistorik.

Sjuklöneersättningen är en stor trygghet för arbetsgivare, framför allt för små och medelstora företag. När en anställd är sjuk betalar arbetsgivaren sjuklön de två första veckorna. Först efter dag 14 betalar Försäkringskassan sjukpenning. För en mindre arbetsgivare blir det snabbt ett ekonomiskt bakslag om sjuklönekostnaderna skulle öka mer än normalt, till exempel om en medarbetare ofta är korttidssjuk.

Men med sjuklöneersättningen skapades en lättnad för företagen. Tanken är att ge de små företagen ett tak för hur höga deras sjuklönekostnaderna som mest kan bli – ett högkostnadsskydd.

Sjukfrånvaro är extremt sårbart för små företag – och där är sjuklönen bara en del av kostnaden. Och eftersom syftet med högkostnadsskyddet är att skydda mindre arbetsgivare som är särskilt känsliga för oförutsebara kostnader, får de minsta företagen högst ersättning.

Ett normalt år omfattas 47 000 arbetsgivare av systemet, varav 33 000 är små företag. Enligt regeringen skulle ett avskaffande innebära en besparing för staten på 2,6 miljarder kronor. Något som alltså ska läggas på företagen i stället. Detta enligt statistik från Svenskt Näringsliv.

Viktigt vara uppdaterad

”Om man vill undvika oväntade kostnader gäller det att vara uppdaterad kring regelverket och också att jobba proaktivt”

Då fler än hälften av alla tillfrågade företagare enligt undersökningen inte kände till denna nya regel, ser vi i vår roll som försäkringsförmedlare att det är extra viktig att informera och uppdatera våra  kunder och samarbetsparters, för att undvika obehagliga överraskningar och planera i förebyggande syfte och agera före, snarare än efter.

Förändrat mindset

”Man kan med små insatser och ganska låga kostnader, skaffa bra försäkringslösningar som är ett bra stöd”

Optimal Advice jobbar kontinuerligt för att våra kundföretag ska få de bästa förutsättningarna att ha så hållbara medarbetare som möjligt, dvs. hitta de mest lämpade lösningarna på marknaden för att proaktivt förebygga risker för både kort – och långtidssjukskrivning. Med andra ord kommer det framöver bli ännu viktigare att jobba preventivt så långt det går för att undvika sjukfrånvaro och tidigare nämnt oväntade kostnader. Många mindre och medelstora företag, även de utan en egen HR-avdelning, har redan bra försäkringslösningar på plats som stöd i detta arbete och man kan med relativt enkla insatser och låga kostnader få riktigt bra lösningar som hjälper till att förebygga och minska oväntade kostnader för sjukfrånvaro.

Inlägget Nya regler gällande sjuklöneersättning 1 juli 2024 dök först upp på Optimal Advice.

Viktigt att tänka på vid löneväxling

Löneväxling är ett sätt att spara till sin tjänstepension. Den anställde växlar en del av sin bruttolön till ett pensionssparande. Det löneväxlade beloppet skattas inte som inkomst förrän pensionen betalas ut. Denna skatt är lägre än inkomstskatten. Om den anställda redan har fått tillgång till ett lönebelopp ska det beskattas som lön, och då är det för sent att omförhandla lönebeloppet. Löneväxling kan alltså bara göras på framtida ersättningar.

Att löneväxla är ingen rättighet, utan det är alltid arbetsgivaren som bestämmer vilken policy man har på företaget och om den inkluderar löneväxling. Det är viktigt att löneväxling dokumenteras i ett avtal mellan företaget och den anställda. Ett avtal kan till exempel innehålla information om hur länge det ska gälla och hur den ordinarie tjänstepensionen påverkas.

Eftersom löneskatten på den pensionsförsäkringen är lägre än de sociala avgifterna kan arbetsgivaren kompensera den anställda för denna mellanskillnad på 5,8 procent och det kostar inte arbetsgivaren något extra. Kostnaden för tjänstepensionen är i de flesta fall avdragsgill för arbetsgivaren men det finns ett tak. Tänk på att löneväxling ska ingå i detta.

Att löneväxla kan vara bra om du har hög inkomst, är frisk, inte riskerar att bli arbetslös och är beredd att avstå delar av lönen nu för att få mer pengar som pensionär. 

I år (2023) innebär hög lön en månadslön över 50 000 kronor, efter löneväxlingen (dvs 8,07 inkomstbasbelopp). Om man har lägre inkomst än så får det konsekvenser för intjänandet till den allmänna pensionen.

Att löneväxla kan också få konsekvenser för den anställdas ersättningar vid sjukdom och arbetslöshet. Det gäller både ersättningarna enlig lag och kollektivavtal. Dessa ersättningar beräknas på lön efter löneväxling.

Om du löneväxlar för att undvika skatt, tänk på att det inte går att veta något om skatteregler när det blir dags att ta ut pensionen.

Och som vanligt – se upp för höga avgifter på försäkringen.

Vid skilsmässa ingår inte det löneväxlade beloppet i en bodelning.

Inlägget Vad är löneväxling? dök först upp på Optimal Advice.

Under våren är det dags att skapa en struktur och överblick av semesterplaneringen i verksamheten. Att lägga tid på detta under våren, ger stor effekt under hela året. Här kommer några tips som är bra att tänka på.

Ta kontinuerligt ut semesterlistor, stäm av att de är korrekta och kontrollera framförallt när det närmar sig semesterårsskifte, om det finns anställda som inte tagit ut tillräckligt mycket semester. Enligt semesterlagen ska anställda som tjänat in minst 20 betalda semesterdagar ta ut dessa innan de får rätt att spara semesterdagar. Outtagna semesterdagar får bara betalas ut i pengar i undantagsfall och ska tas ut i ledighet. Semesterlagen är en skyddslag vars syfte är att man ska se till att de anställda får vila och rekreation.

Uppmuntra cheferna att tillsammans med de anställda planera när dagarna ska tas ut i ledighet. De anställda har rätt till fyra veckors sammanhängande semesterledighet under huvudsemesterperioden som löper från 1 juni till 31 augusti. Anställda kan ha önskemål om att förlägga sin semester till en annan tid under året och det går att komma överens om. Denna typ av överenskommelser bör göras skriftligen.

estäm vilket datum alla medarbetare ska ha lämnat in sina semesterönskemål. Informera chefer och medarbetare om de villkor som gäller för semesteruttag och planering så att alla vet vilka förutsättningar som gäller.

Även om arbetsgivaren ska försöka tillgodose de anställdas önskemål så gott det går är det till sist arbetsgivaren som beslutar om huvudsemesterns förläggning. Om kollektivavtal finns sker det först efter förhandling med facket.

Vill man stänga företaget någon period under resten av året, exempelvis under julen? Det ska förhandlas redan nu och de anställda ska få information om detta innan det är dags att lämna in sina semesterönskemål inför sommaren. Observera att arbetsgivaren inte ensidigt kan förlägga huvudsemestern till andra tider på året än sommaren.

Föräldrar som planerar att vara föräldralediga på heltid under sommarmånaderna har normalt rätt till det. En förutsättning är att de har ansökt om ledigheten två månader i förväg. Tänk på att medarbetare som tjänat in minst 20 betalda semesterdagar måste ta ut dessa. Om medarbetaren på grund av föräldraledighet inte kan ta ut semestern under sommarperioden ska de förläggas på annan tid av semesteråret istället.

Normalt ska personalen få reda på förläggningen av semesterveckorna två månader före ledighetens början. För att snabbt kunna se vilka som arbetar respektive är lediga är det bra att alla har tillgång till semesterschemat.

Semesterlagen

Alla anställda har rätt till 25 semesterdagar varje semesterår. Det innebär i praktiken fem veckors semester. Rätten till semesterledighet gäller oavsett om dagarna är intjänade med semesterlön eller inte, vilken anställningsform, samt sysselsättningsgrad den anställde har.

Semesterlagen reglerar det minsta antal semesterdagar som anställda har rätt till. Ett anställningsavtal eller kollektivavtal, som innehåller sämre förmåner än vad lagen reglerar är i princip ogiltigt. Avtalen kan däremot innehålla förmånligare regler för de anställda. Vissa av reglerna i semesterlagen är tvingande, men är dispositiva i andra fall, tex hur man beräknar semesterlönen.

Ledighet med obetald semester ligger till grund för intjänandet av betald semesterledighet.

Sparade dagar

Innan sparade dagar tas ut måste alla årets ordinarie dagar ha tagits ut i ledighet. Semesterdagar få alltså inte sparas under ett semesterår då sparade dagar från ett tidigare år tas ut. Arbetsgivaren ska se till att sparade semesterdagar tas ut inom fem år från utgången av det semesterår dagarna sparades. De ska förläggas till det semesterår som den anställde önskar, om inte särskilda skäl föreligger. Det är alltså i praktiken först det femte året som arbetsgivaren kan förlägga de sparade semesterdagarna.

Semesterlön för sparad semester beräknas på samma sätt som för ordinarie semester. Det innebär att den sparade semestern ska beräknas som om den har tjänats in under det år som föregick det år den sparade semestern läggs ut. Det är alltså samma regler som för årets betalda dagar. Någon hänsyn ska inte tas till om sysselsättningsgraden har ändrats sedan semesterdagen sparades.

Observera att det i kollektivavtal kan finnas särskilda regler om hur semesterlön för sparade semesterdagar ska beräknas.

Inlägget Inför sommarens semesterplanering dök först upp på Optimal Advice.

Låter du pensionen bli som den blir? Eller vill du försöka få ut så mycket som möjligt av de miljoner det faktiskt handlar om?

På minPension (www.minpension.se) kan du som tjänar in till pension i Sverige logga in och se din pension och göra pensionsprognoser. Här finns allt samlat. Verksamheten drivs och finansieras till hälften av staten, till hälften av pensionsbolagen. Det gör minPension till en neutral och oberoende webbportal och helt gratis.

När du loggar in med ditt bankid får du en prognos hur mycket du får ut per månad när du går i pension under de förutsättningar som råder just nu. Om arbetslivet förändras, till exempel om du får högre lön, blir arbetslös eller om du får ett jobb utan tjänstepension, påverkas även din framtida pension. Detsamma gäller om du bestämmer dig för att sluta arbeta tidigare än du tänker nu. Då behöver du göra en ny prognos.

Här finns mycket annat matnyttigt angående din framtida lön. Visste du till exempel att din månadslön – efter löneväxlingen – bör år 2023 vara över 50 000 kronor? Annars får du minskad inbetalning till din allmänna pension och riskerar även att få lägre sjuk- och föräldrapenning.

Vet du skillnaden på Allmän pension och tjänstepension?

När det gäller den allmänna pensionen så räcker det med att du arbetar och betalar skatt för att få pensionsrätter (redovisas i det orangea kuvertet varje år). Så är det inte med tjänstepensionen. Här gäller det att du arbetar hos en arbetsgivare som väljer att betala tjänstepension för sina anställda. Arbetsgivare utan kollektivavtal behöver inte betala tjänstepension, men många väljer att göra det ändå. Ta alltid reda på vad som gäller på arbetsplatsen om du tex söker nytt jobb.

Förutom att ha koll på om det finns tjänstepension hos arbetsgivaren bör du även ha koll på vilken tjänstepension du får. Det finns två olika typer av tjänstepension. Den kan vara förmånsbestämd eller premiebestämd.

Om du har en förmånsbestämd pension innebär det att du är garanterad en viss procent av din slutlön när du går i pension. En förmånsbestämd pension kan du inte själv välja placeringsform för. Om du vill påverka utfallet av en förmånsbestämd pension ska du se till ha så hög pensionsgrundande lön som möjligt och jobba heltid tills det är dags att börja ta ut pensionen.

Om du har en premiebestämd pension sätter din arbetsgivare in en summa pengar till din framtida pension. Den är kopplad till vad du tjänar just nu. Ju högre lön, desto mer pengar betalas in. I en premiebestämd lösning bestämmer du själv hur du vill placera dina pengar.

Här får du även några tips på hur du kan få mer i pensionärsplånboken och läsa andra intressanta artiklar som denna t.ex om frågan ”Ger hög lön alltid hög pension?” https://www.minpension.se/allt-om-pensioner/paverka-din-pension/ger-hog-lon-alltid-hog-pension

Har du en pensionsrådgivare kopplad till din arbetsgivare så kontakta denna för att få hjälp med att gå igenom din situation och ta kontroll över din framtida lön.

Optimal Advice hjälper dig som företagare att tillgodose din personal med en korrekt och lönsam pensionslösning. Genom individuell rådgivning ser vi till att uppfylla önskemålen kring pension för anställda.

Vi hjälper dig att upphandla och erbjuda kompletterande försäkringar för dig och dina medarbetare, samtidigt som vi rådgör med anställda om deras privata behov. Vi kan objektivt förmedla försäkringar för allt från stora organisationer till den individuella människan med familj.  Vi är din engagerade rådgivare och sparringpartner i alla former av pensions- och försäkringsfrågor. Vi tar tempen på hur det ser ut just nu samtidigt som vi blickar framåt i våra råd.

När vi erbjuder en lösning är den genomtänkt, baserad på stor erfarenhet från liknande situationer, professionell och långsiktigt hållbar. Vi ger optimal rådgivning inom pension, försäkring och lön!

Inlägget Har du koll på minPension? dök först upp på Optimal Advice.

Här nedan presenterar Svensk Försäkring fem fakta om sjukvårdsförsäkringen som svarar på de vanligaste frågorna.

Fakta 1

Sjukvårdsförsäkring leder inte till längre väntetiden inom den offentligfinansierade vården.

Privata vårdgivare är enligt lag skyldiga att prioritera patienter utifrån behov. Den som har störst behov av vård ska alltid gå först oavsett finansiering. Ingen studie eller offentlig utredning har kunnat visa att sjukvårdsförsäkringen leder till att patienter från den offentligfinansierade vården får vänta längre på den vård de har behov av och rätt till. Sjukvårdsförsäkring är en väg till vård. En annan väg är att gå via den offentligfinansierade vården och en tredje väg är att själv betala för den. Vården inom sjukvårdsförsäkringen utförs av privata aktörer och finansieras enbart med försäkringspremier som betalas av försäkringstagaren. Ingenting av vården inom försäkringen finansieras genom skatter.

Fakta 2

Sjukvårdsförsäkringen avlastar den offentligfinansierade vården.

Sjukvårdsförsäkringen finansierar omkring 1 procent av all vård i Sverige. Utan sjukvårdsförsäkringen skulle insatserna behöva finansieras av regionerna. Utan sjukvårdsförsäkring hade vårdköerna varit ännu längre.

Fakta 3

Sjukvårdsförsäkringen är vanligast bland låg- och medelinkomsttagare

Sjukvårdsförsäkringen finns i hela Sverige och försäkringsvillkoren är desamma oavsett bostadsort. Försäkringen är vanligast bland låg- och medelinkomsttagare, anställda inom byggnation och anläggning, finansiella tjänster, detaljhandel och tillverkningsindustri.

Fakta 4

De flesta sjukvårdsförsäkringar tecknas av arbetsgivare för alla anställda.

Arbetsgivare använder sig av en lång rad olika arbetsmiljö- och hälsotjänster för att hålla sin personal frisk och uppfylla de krav som ställs på arbetsgivare enligt lag. Tydligheten och de korta väntetiderna inom försäkringen gör att arbetsgivaren vid behov snabbt kan påbörja en arbetsinriktad rehabilitering. Sjukvårdsförsäkringen ger på så sätt en ökad trygghet och förutsägbarhet för både arbetsgivaren och den anställde. För en försäkring som tecknas av arbetsgivare gäller att den anställde ska vara fullt arbetsför.

Fakta 5

De vanligaste behandlingar är inom fysioterapi och naprapati.

Försäkringen omfattar planerad specialistvård och de vanligaste insatserna är behandlingar av fysioterapeut eller naprapat för till exempel ryggbesvär. Försäkringen omfattar inte akutvård, högintensiv vård, förlossning och liknande.

Inlägget Fem fakta om sjukvårdsförsäkring dök först upp på Optimal Advice.

Även våra pensionsrådgivare bekräftar dessa tendenser. ”Vi ser många företagare som blundar lite för det där med egna pensionsavsättningar.”

Många har också dålig uppfattning om hur mycket som behöver sparas för att generera en dräglig pension. ”De flesta är väl optimistiska, de tänker att ett par tusenlappar i månaden kan räcka. Du ska ju faktiskt kunna leva på ditt avsatta kapital i en fjärdedel av ditt liv, så ett absolut minimum är att göra avsättningar i samma storleksordning som till en anställd med liknande lönenivå.”

Vi rekommenderar också att du tar en extra titt på avgiftsnivåerna i ditt sparande, de kan göra stor skillnad i längden, höga avgifter äter snabbt på ditt kapital. Kick-backs från de olika fondleverantörerna är en annan parameter du kan behöva ha koll på för att få det sparande som är bäst för din situation, inte det som ger bäst provision till din rådgivare/säljare.

Alternativt gör du som allt fler av våra kunder – väljer en arvoderad rådgivningstjänst istället för den traditionella modellen med provision på försäljningen. Är det du som betalar fakturan och ingen provision utgår, behöver du aldrig tvivla på att du får är de bästa råden för just dig.

Framförallt – se till att pensionsspara! Ge dig själv en ekonomiskt hållbar situation även efter arbetslivets slut.

Inlägget Företagarna dåliga på att spara till pensionen dök först upp på Optimal Advice.

Vårdköerna har ökat i alla Landsting under de senaste åren, enligt statistik från Sveriges Kommuner och Landsting (SKL). Med längre vårdköer riskerar din medarbetare att behöva vänta på vård och eventuellt vara sjukskriven under tiden, vilket påverkar både dina medarbetare och dig som arbetsgivare negativt.

Med privatvårdsförsäkringar får du ett bra komplement till den offentliga vården och ett sätt att minska sjukfrånvaron och undvika långa sjukskrivningar hos dina anställda. Din medarbetare kan med försäkringen få hjälp när det behövs – inte när vården har tid. Vare sig det gäller en snabb konsultation eller en mer långsiktig plan, utgår jag från att alla vill få professionell hjälp närhelst de behöver den.

För dina medarbetare är det en trygghet att veta att de enkelt och snabbt kan få hjälp när de behöver. Sjukfrånvaron blir därmed inte längre än nödvändig och kan ibland till och med undvikas helt. I många sjukvårdsförsäkringar idag ingår också e-vård/webb-doktor, vilket gör att medarbetaren smidigt kan få hjälp med vanliga enklare besvär – även utanför kontorstid.

En sjukdag är en dyr historia både för medarbetaren och för arbetsgivaren. En dag beräknas kosta minst 10 procent av månadslönen. Lägg därtill de dolda kostnaderna för medarbetare som visserligen är närvarande, men inte kan utföra sitt arbete helt och hållet på grund av något fysiskt eller psykiskt problem. En sjukvårdsförsäkring är ett effektivt sätt att få friskare medarbetare, lägre kostnader och minskad risk för produktionsbortfall.

Det är flera parametrar som ska beaktas när arbetsgivaren ska räkna ut vad sjukfrånvaro kostar. Enklast är den direkta kostnaden i form av sjuklön. Första frånvarodagen är karensdag, följande 13 dagar betalar arbetsgivaren ut sjuklön och från den 15:e dagen tar Försäkringskassan över och betalar sjukpenning.

Värdet av produktionsbortfallet kan vara lite knepigare att räkna ut. Produktionsvärde går att uppskatta genom att räkna ut självkostnaden för en befattning, det vill säga de långsiktiga kostnaderna för att få arbetsuppgifterna utförda (man bortser då från den eventuella vinst som arbetet ger).

Självkostnaden består av fyra delposter:

1. Personalomsättningskostnader (rekrytering, inskolning och så vidare, i förhållande till anställningstid).
2. Personalunderhållskostnader (kompetensutveckling, friskvård med mera).
3. Personalkringkostnader (stödresurser så som lokaler, material, chefer, mm).
4. Arbetskraftskostnader (lön, arbetsgivaravgifter, mm).

Dessutom bör du ta med kostnaden för inskolningstid – hur lång tid tar det tills en person presterar på samma nivå som en erfaren medarbetare? Vid sjukfrånvaro blir företagets produktionsbortfall större ju längre tid det tar att ersätta en person fullt ut. Plötsligt är försäkringskostnaden i sammanhanget låg.

Utöver den vinst som kommer med sänkt sjukfrånvaro så är en sjukvårdsförsäkring också en av de mest uppskattade och efterfrågade anställningsförmånerna. Den bidrar därmed också till att ditt företaget uppfattas som en attraktiv arbetsgivare och stärker ditt employer brand.

Linda André
Delägare och HR-chef Optimal Advice

Inlägget Sjukvårdsförsäkring – kostnad eller vinst för mig som arbetsgivare? dök först upp på Optimal Advice.