Viktigt att tänka på vid löneväxling

Löneväxling är ett sätt att spara till sin tjänstepension. Den anställde växlar en del av sin bruttolön till ett pensionssparande. Det löneväxlade beloppet skattas inte som inkomst förrän pensionen betalas ut. Denna skatt är lägre än inkomstskatten. Om den anställda redan har fått tillgång till ett lönebelopp ska det beskattas som lön, och då är det för sent att omförhandla lönebeloppet. Löneväxling kan alltså bara göras på framtida ersättningar.

Att löneväxla är ingen rättighet, utan det är alltid arbetsgivaren som bestämmer vilken policy man har på företaget och om den inkluderar löneväxling. Det är viktigt att löneväxling dokumenteras i ett avtal mellan företaget och den anställda. Ett avtal kan till exempel innehålla information om hur länge det ska gälla och hur den ordinarie tjänstepensionen påverkas.

Eftersom löneskatten på den pensionsförsäkringen är lägre än de sociala avgifterna kan arbetsgivaren kompensera den anställda för denna mellanskillnad på 5,8 procent och det kostar inte arbetsgivaren något extra. Kostnaden för tjänstepensionen är i de flesta fall avdragsgill för arbetsgivaren men det finns ett tak. Tänk på att löneväxling ska ingå i detta.

Att löneväxla kan vara bra om du har hög inkomst, är frisk, inte riskerar att bli arbetslös och är beredd att avstå delar av lönen nu för att få mer pengar som pensionär. 

I år (2023) innebär hög lön en månadslön över 50 000 kronor, efter löneväxlingen (dvs 8,07 inkomstbasbelopp). Om man har lägre inkomst än så får det konsekvenser för intjänandet till den allmänna pensionen.

Att löneväxla kan också få konsekvenser för den anställdas ersättningar vid sjukdom och arbetslöshet. Det gäller både ersättningarna enlig lag och kollektivavtal. Dessa ersättningar beräknas på lön efter löneväxling.

Om du löneväxlar för att undvika skatt, tänk på att det inte går att veta något om skatteregler när det blir dags att ta ut pensionen.

Och som vanligt – se upp för höga avgifter på försäkringen.

Vid skilsmässa ingår inte det löneväxlade beloppet i en bodelning.

Inlägget Vad är löneväxling? dök först upp på Optimal Advice.

Låter du pensionen bli som den blir? Eller vill du försöka få ut så mycket som möjligt av de miljoner det faktiskt handlar om?

På minPension (www.minpension.se) kan du som tjänar in till pension i Sverige logga in och se din pension och göra pensionsprognoser. Här finns allt samlat. Verksamheten drivs och finansieras till hälften av staten, till hälften av pensionsbolagen. Det gör minPension till en neutral och oberoende webbportal och helt gratis.

När du loggar in med ditt bankid får du en prognos hur mycket du får ut per månad när du går i pension under de förutsättningar som råder just nu. Om arbetslivet förändras, till exempel om du får högre lön, blir arbetslös eller om du får ett jobb utan tjänstepension, påverkas även din framtida pension. Detsamma gäller om du bestämmer dig för att sluta arbeta tidigare än du tänker nu. Då behöver du göra en ny prognos.

Här finns mycket annat matnyttigt angående din framtida lön. Visste du till exempel att din månadslön – efter löneväxlingen – bör år 2023 vara över 50 000 kronor? Annars får du minskad inbetalning till din allmänna pension och riskerar även att få lägre sjuk- och föräldrapenning.

Vet du skillnaden på Allmän pension och tjänstepension?

När det gäller den allmänna pensionen så räcker det med att du arbetar och betalar skatt för att få pensionsrätter (redovisas i det orangea kuvertet varje år). Så är det inte med tjänstepensionen. Här gäller det att du arbetar hos en arbetsgivare som väljer att betala tjänstepension för sina anställda. Arbetsgivare utan kollektivavtal behöver inte betala tjänstepension, men många väljer att göra det ändå. Ta alltid reda på vad som gäller på arbetsplatsen om du tex söker nytt jobb.

Förutom att ha koll på om det finns tjänstepension hos arbetsgivaren bör du även ha koll på vilken tjänstepension du får. Det finns två olika typer av tjänstepension. Den kan vara förmånsbestämd eller premiebestämd.

Om du har en förmånsbestämd pension innebär det att du är garanterad en viss procent av din slutlön när du går i pension. En förmånsbestämd pension kan du inte själv välja placeringsform för. Om du vill påverka utfallet av en förmånsbestämd pension ska du se till ha så hög pensionsgrundande lön som möjligt och jobba heltid tills det är dags att börja ta ut pensionen.

Om du har en premiebestämd pension sätter din arbetsgivare in en summa pengar till din framtida pension. Den är kopplad till vad du tjänar just nu. Ju högre lön, desto mer pengar betalas in. I en premiebestämd lösning bestämmer du själv hur du vill placera dina pengar.

Här får du även några tips på hur du kan få mer i pensionärsplånboken och läsa andra intressanta artiklar som denna t.ex om frågan ”Ger hög lön alltid hög pension?” https://www.minpension.se/allt-om-pensioner/paverka-din-pension/ger-hog-lon-alltid-hog-pension

Har du en pensionsrådgivare kopplad till din arbetsgivare så kontakta denna för att få hjälp med att gå igenom din situation och ta kontroll över din framtida lön.

Optimal Advice hjälper dig som företagare att tillgodose din personal med en korrekt och lönsam pensionslösning. Genom individuell rådgivning ser vi till att uppfylla önskemålen kring pension för anställda.

Vi hjälper dig att upphandla och erbjuda kompletterande försäkringar för dig och dina medarbetare, samtidigt som vi rådgör med anställda om deras privata behov. Vi kan objektivt förmedla försäkringar för allt från stora organisationer till den individuella människan med familj.  Vi är din engagerade rådgivare och sparringpartner i alla former av pensions- och försäkringsfrågor. Vi tar tempen på hur det ser ut just nu samtidigt som vi blickar framåt i våra råd.

När vi erbjuder en lösning är den genomtänkt, baserad på stor erfarenhet från liknande situationer, professionell och långsiktigt hållbar. Vi ger optimal rådgivning inom pension, försäkring och lön!

Inlägget Har du koll på minPension? dök först upp på Optimal Advice.

Även våra pensionsrådgivare bekräftar dessa tendenser. ”Vi ser många företagare som blundar lite för det där med egna pensionsavsättningar.”

Många har också dålig uppfattning om hur mycket som behöver sparas för att generera en dräglig pension. ”De flesta är väl optimistiska, de tänker att ett par tusenlappar i månaden kan räcka. Du ska ju faktiskt kunna leva på ditt avsatta kapital i en fjärdedel av ditt liv, så ett absolut minimum är att göra avsättningar i samma storleksordning som till en anställd med liknande lönenivå.”

Vi rekommenderar också att du tar en extra titt på avgiftsnivåerna i ditt sparande, de kan göra stor skillnad i längden, höga avgifter äter snabbt på ditt kapital. Kick-backs från de olika fondleverantörerna är en annan parameter du kan behöva ha koll på för att få det sparande som är bäst för din situation, inte det som ger bäst provision till din rådgivare/säljare.

Alternativt gör du som allt fler av våra kunder – väljer en arvoderad rådgivningstjänst istället för den traditionella modellen med provision på försäljningen. Är det du som betalar fakturan och ingen provision utgår, behöver du aldrig tvivla på att du får är de bästa råden för just dig.

Framförallt – se till att pensionsspara! Ge dig själv en ekonomiskt hållbar situation även efter arbetslivets slut.

Inlägget Företagarna dåliga på att spara till pensionen dök först upp på Optimal Advice.